九三学社bet36体育在线市委员会2022年度部门决算

目  录

第一部分  九三学社bet36体育在线市委员会概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 九三学社bet36体育在线市委员会概况

一、部门主要职能

（一）贯彻、执行上级组织和同级代表大会的决议、决定，定期向上级组织报告工作。

（二）听取和审议主任委员会的报告。

（三）讨论、决定本市九三学社组织重大事务，履行参政议政、民主监督、政治协商职能。

（四）选举主任委员、副主任委员，任命秘书长，组成主任委员会。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括九三学社bet36体育在线市委员会本级。

本部门2022年年末实有人数5人，其中在职人员3人，离休人员0   人，退休人员 0  人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 0  人；年末学生人数0   人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员   2  人。

第二部分  2022年度部门决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计78.40 万元，其中年初结转和结余0.5万元，较2021年减少 0.69万元，下降57.98 %；本年收入合计 77.90 万元，较2021年减少33.45 万元，下降30.10 %，主要原因是：2021年追加其他民主党派及工商联事务支出，2022年无该项目支出。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入  77万元，占 98.84 %；事业收入 0  万元，占  0%；经营收入 0  万元，占0  %；其他收入  0.9 万元，占 1.16 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计 77.57 万元，其中本年支出合计   77.57万元，较2021年减少35.06万元，下降31.13 %，主要原因是：2021年追加其他民主党派及工商联事务支出，2022年无该项目支出；年末结转和结余 0.83万元，较2021年增加0.83万元，增长100 %，主要原因是：今年银行存款收到的课题经费。

本年支出的具体构成为：基本支出64.05万元，占82.57%；项目支出 13.52万元，占17.43%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为63.51万元，决算数为77万元，完成年初预算的121.24%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为51.44万元，决算数为 61.09万元，完成年初预算的118.76%，主要原因是：工资调标及因工作需要，年中追加项目经费。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为8.78 万元，决算数为12.62万元，完成年初预算的143.74 %，主要原因是：日常运行正常变动。

（三）住房保障支出年初预算数为3.29 万元，决算数为   3.29万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：依预算数列支。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出63.47万元，其中：

（一）工资福利支出59.46万元，较2021年减少2.84 万元，下降4.56 %，主要原因是：人员变动，工资晋级晋档等。

（二）商品和服务支出0.08万元，较2021年减少15.35万元，下降99.48 %，主要原因是：减少办公经费支出及费用放置口径不同。

（三）对个人和家庭补助支出3.93万元，较2021年增加0.68万元，增长20.92 %，主要原因是：退休人员费用增加。

（四）资本性支出0万元，较2021年减少15.27万元，下降100%，主要原因是：当年未发生该业务。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为1.63 万元，决算数为0.08万元，完成全年预算的4.91%，决算数较2021年减少0.22万元，下降73.33%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100 %，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是：无因公出国（境）安排。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无因公出国（境）安排。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0人次，主要为：无因公出国（境）安排。

（二）公务接待费支出全年预算数为1.63 万元，决算数为0.08万元，完成全年预算的4.91%，决算数较2021年减少0.22  万元，下降73.33 %，主要原因是：日常工作的正常波动。决算数较全年预算数减少的主要原因是：日常工作的正常波动。全年国内公务接待3批，累计接待17人次，其中外事接待0 批，累计接待0人次，主要为：本年接待均为国内公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是：无公务用车购置及运行维护费支出安排，全年购置公务用车0 辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无公务用车购置及运行维护费支出安排；公务用车运行维护费支出全年预算数为 0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：无公务用车购置及运行维护费支出安排，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数增加的主要原因是：无公务用车购置及运行维护费支出安排。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出0.08万元，较上年决算数减少30.62万元，降低99.74%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少，人员编制数量减少，落实过紧日子要求压减各项支出等。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是本部门无车辆。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金15.4万元，占项目支出总额的100%。    

组织对“参政议政”“九三学社bet36体育在线市委会参政议政经费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出15.4万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，部门通过建立了一系列业务管理制度和财务管理制度，严格资金拨付，基本实现了项目资金规范使用。评价小组齐心协力、紧密配合，并结合实际，加强调查研究，对专项经费项目做出客观、公正、科学的评价，在收集、汇总、整理、分析有关资料的基础上，该项目经评价小组综合评价得分97分，评价等级为优。。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  77万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，评价总得分97分，结论为“优”，部门整体支出绩效良好，基本完成了预算规划的各项工作，达到了预算所设立的主要目标。

市九三绩效自评总报告

一、本部门项目绩效目标情况

2022年我办共设立2022年九三学社bet36体育在线市委会参政议政经费、九三学社bet36体育在线市委会专项调研经费、参政议政三个项目。按照市财政局要求，每个项目绩效目标均按时申报，绩效目标根据项目开展的实际情况设立并与工作实际紧密相关。

二、单位自评工作开展情况

绩效自评工作我办高度重视，不等不靠，迅速行动。具体明确了绩效管理相关要求，为建立科学、规范、高效的预算绩效管理体系提供了制度保障。

三、综合评价结论

本次绩效自评工作，我办各项目主管科室认真负责，客观反映了2022年度各项目的绩效目标完成情况。

四、绩效目标完成情况总体分析

2022年本办设立的三个项目总体上完成了年初设立的绩效目标，预算执行率达到100%，服务对象满意度较高，但部分项目仍有提高的空间，需要总结工作经验，在来年的工作中狠抓落实，推动工作提质增效。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

原因：绩效专业人才缺乏，绩效目标的指标设定细化量化待进一步提升；巩固项目改革成果措施待进一步落实；对于县市区指导督促力度待进一步加大。

措施：积极组织相关人员参加绩效管理培训，提升业务水平。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

本次绩效自评结果作为过去一年各项目的经验总结，将指导新的一年各项目的工作开展，推动绩效管理的总体水平提升。绩效自评结果上报市财政局一体化系统。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）部门评价项目绩效评价情况

本部门公开“参政议政”项目部门评价报告（见附件）。

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

根据九三学社市委会“三定方案”核心职能，为保障民主党派履行政治协商、民主监督、参政议政等职能，设立参政议政专项支出。

参政议政专项主要用于召开会议、组织学习活动、开展专题调研、视察考察、提案、反映社情民意等民主党派经常性工作。

本项目资金年初安排预算14.40万元，全年支出合计11.66万元。

（二）项目绩效目标。

总体目标：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻中共二十大和十九届历次全会精神，认真贯彻落实九三学社中央、九三学社江西省委会有关会议精神，发挥九三学社界别优势，全面加强自身建设，切实履行参政党职能，推动bet36体育在线九三学社高质量发展。

阶段性目标：

1.举办1期参政议政培训班；

2．深入开展调查研究，积极履行参政议政职能，形成10篇高质量调研报告供党委政府决策参考。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

评价目的：通过对九三学社市委会参政议政专项经费绩效评价，了解项目的资金来源、使用和管理情况、项目组织和实施情况，检验项目投入是否达到预期目标，总结经验，分析问题，强化项目资金管理。

评价对象：本次预算绩效评价的对象和范围为纳入九三学社bet36体育在线市委会参政议政项目的预算资金，合计14.40万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1.评价原则：

科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性,严格执行规定的程序,采用定量与定性分析相结合的方法。

公正公开。绩效评价客观、公正,标准统一、资料可靠,依法公开并接受监督。

分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门(单位)根据评价对象的特点,分类组织实施。

绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行,评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价指标体系：

根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点,结合财政部《项目支出绩效评价管理办法》有关要求设置,本次绩效评价指标体系包括决策、过程、产出、效益及满意度5个一级指标,14个二级指标、27个三级指标。绩效评价指标体系如下：

①决策:占权重15分。用于考核项目立项、绩效目标及资金投入三个方面。

②过程:占权重15分,用于考核资金管理及组织实施两个方面。

③产出:占权重45分,用于考核产出数量、产出质量、产出时效及产出成本六个方面。

④效益:占权重20分,用于考核社会效益方面。

⑤满意度:占权重5分,用以考核社会公众对项目实施的满意度。

3.评价方法

主要采用了文件核查、深度访谈、财务核查、实地调研及问卷调查等方法,以掌握项目详细情况,并对采集的数据作详细的分析和统计。文件核查主要用以核实项目立项的规范性以及项目运行的各项要求,从而确定评价的标准和范围;深度访谈则是对项目实施负责人进行,用以从整体上把握项目的基本情况;财务核查则是通过专业财务人员通过查看项目相关财务凭证,掌握专项项目资金的使用情况;实地调研则是通过财务人员调查实地情况,了解掌握工作专项项目的产出和效果;问卷调查则是对掌握专项项目的相关受益群体进行调研,了解其对工作专项项目实施的真实看法及满意状况。

4.评价标准

绩效指标评价标准主要有:

(1)计划标准

以预先制定的计划、目标、预算或定额等数据作为绩效评价标准。计划值作为评价的指标旨在通过将实际完成值与预定值对比,找出两者的差异,从而达到评价目的。但由于容易受主观因素影响,计划标准的制定要求较高。

(2)行业标准

运用数理统计方法,计算和制定的该行业评价标准。行业标准可方便财政部门对各类支出的绩效情况进行纵向的或横向的比较分析;行业标准具有易取得性、权威性和客观性,广为评价工作者使用。

(3)历史标准

以绩效评价指标的历史数据作为样本,运用一定的统计学方法,计算出各类指标的平均历史水平。在运用历史标准进行评价时,要对其根据价格指数、统计口径或核算方法的变化对历史标准进行修订和完善。

（三）绩效评价工作过程

1.成立专门项目考核评价小组；

2.制定项目绩效考核评价制度；

3.制定评价指标体系；

4.依据评价指标体系进行考核、打分；

5.出具相关绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

(一)综合评价情况

该项目绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式,总分设置为100分,等级划分为四档:

综合得分在 90(含)--100 分为优;

综合得分在 80(含)--90 分为良;

综合得分在 60(含)--80 分为中;

综合得分在 60 分以下为差。

评价组围绕绩效评价指标体系,通过数据采集分析,实地核查、深度访谈及问卷调查等方式,对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价,最终评价结果为90.38分,依据财政绩效评价等级划分,本项目绩效评价等级为“优”。

表1  项目绩效评价得分一览表

(二)综合评价结论

2022年度九三学社bet36体育在线市委会参政议政工作专项项目总体实施情况较好,但是存在前期规划不足不完善、后期项目跟踪保障推进机制不够完善等问题;最终总体评分为95分。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目立项（5分）：根据九三学社bet36体育在线市委会“三定方案”职能，按照规定的程序申请设立参政议政专项，经bet36体育在线会议审议批准，立项依据充分，立项程序规范，依据评分标准得5分。

2.绩效目标（6分）：项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，但是有待进步一细化和明确，依据评分标准得5分。

3.资金投入（4分）：项目资金使用基本符合工作开展所需,但存在部分列支无关项目开展的现象，依据评分标准得3分。

（二）项目过程情况

1.资金管理（9分）：项目资金到位率和预算执行率均为100%，但是资金管理有待进一步完善，依据评分标准得7.5分。

2. 组织实施（6分）：项目管理财务制度健全，项目资金管理过程符合相关法律法规和财务会计制度规定，依据评分标准得5.5分。

（三）项目产出情况

1.产出数量（20分）：项目产出调研报告20篇，举办参政议政培训班1次，完成了项目数量目标，依据评分标准得20分。

2.产出质量（15分）：项目质量指标调研报告形成率和培训人员参与率均为100%，达到了预期目标，依据评分标准得15分。

3.产出时效（5分）：项目能够按照时间计划按时完成，依据评分标准得5分。

4.产出成本（5分）：项目节约了调研成本0.8万元，依据评分标准得5分。

（四）项目效益情况

1.社会效益（20分）：项目产出社情民获省政协采用10件，省委办公厅采用3件，九三学社中央采用7件，产出质量达到目标，依据评分标准得20分。

2.社会公众或服务对象满意度（5分）：通过问卷调查，社会公众和bet36体育在线九三学社社员对市委会在部门履职效果、解决民众关心的热点问题等方面的满意度为98.6%，依据评分标准得5分。

项目评价合计得分95分。

五、主要经验及做法

在预算执行中加强对预算编制的管理，严格执行预算绩效管理办法，科学合理地设置预算绩效指标，积极推动绩效自评结果应用，将其作为预算编制和改进管理的重要依据，使有限的预算资金产生更大的效益。

六、存在的问题

项目目标设定有待进一步细化和具体化，项目资金管理和过程管控有待进一步加强，

 七、有关建议

建议多开展相关业务培训，以便更好的推进预算绩效自评价工作，真正提升部门绩效管理能力。

九三学社bet36体育在线市委会    

2023年3月23日    

第四部分  名词解释

应对报表项目、政府收支分类科目进行适当说明。（以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为准，可结合部门实际情况适当细化）

“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明（可参照如下格式进行说明）：

“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附  件